A principios de 2023, la UIF dispuso la actualización sistemática de las resoluciones generales aplicables a los diferentes sujetos obligados para alinearlas a las normativas internacionales vigentes sobre lavado de activos y financiación del terrorismo (LA/FT) y, de ese modo, cumplir adecuadamente con el proceso de revisión del GAFI. En este marco, las autoridades de nuestro Colegio y del CFNA han trabajado de manera conjunta con la UIF para actualizar la Resolución 21/2011, específicamente dirigida a los escribanos. En esta tarea, se contó con el aporte invalorable de los asesores del Colegio, doctores Mariano Rentería Anchorena y Horacio Fernández, y de los escribanos Bernardo Mihura de Estrada y Julián González Mantelli. Cabe resaltar el precedente establecido por la Corte Suprema de Justicia de la Nación en el cual se reconoce que "la pericia técnica y la experiencia de los escribanos públicos les confiere una posición de privilegio para detectar posibles vínculos de transacciones con actividades de lavado de activos y financiación del terrorismo" (CSJN, 4/9/2018, "Colegio de Escribanos de la Provincia de Bs. As. c/ PEN s/ sumarísimo”, Fallos 341:1017). Entre las incorporaciones sugeridas por el Colegio de Escribanos y el CFNA, se destacan las siguientes: 1.  La actuación del escribano como sujeto obligado se circunscribe, única y exclusivamente, a su participación como escribano en actos protocolares, identificados por la nueva normativa como “actividades específicas”, referidas a escrituras públicas que constaten:

• Transferencias de dominio por compra y/o venta de bienes inmuebles, siempre que el importe involucrado supere los setecientos (700) salarios mínimos, vitales y móviles.
• Organización de aportes o contribuciones para la fundación, operación o administración de personas jurídicas o estructuras legales similares, como fideicomisos.
• Creación, gestión o administración de personas jurídicas o estructuras legales equivalentes y transacciones de negocios jurídicos y/o participaciones en dichas entidades.

2. Se reconocen a los colegios notariales de todo el país como entidades intermediarias en ciertos aspectos del cumplimiento normativo, lo que implica que:

• La revisión externa independiente que exige la nueva normativa puede ser reemplazada por inspecciones efectuadas por los respectivos colegios de escribanos.
• Los colegios tendrán acceso a información relevante para evaluar el sistema de monitoreo de alertas y los procedimientos de análisis de operaciones inusuales y sospechosas.
• Los colegios podrán brindar asistencia al escribano en la creación del manual de prevención de lavado, documento que recoge las políticas, procedimientos y controles que constituyen el sistema de prevención del LA/FT de la escribanía.

3. Se diferenciaron los controles de seguimiento de clientes ocasionales y clientes habituales (aquellos con dos o más “actividades específicas” al año). 4.  Se logró diferir la entrada en vigencia de la nueva resolución hasta marzo de 2024. 5. Se postergó la aplicación de ciertas disposiciones de la norma para los años 2025 y 2026. El Colegio y el CFNA se encuentran organizando la capacitación al notariado sobre el alcance y aplicación de esta nueva normativa.

Haga clic aquí para ver a la Resolución 242/23

 

Nuevos valores de referencia y mecanismo de actualización automática

Se aprueba el Procedimiento de supervisión basado en riesgo de la Unidad de Información Financiera. La UIF ha publicado la Resolución 61/23, mediante la cual se aprueba el procedimiento de supervisión basado en riesgo, a efectos de controlar el cumplimiento por parte de los sujetos obligados de las obligaciones para la identificación, evaluación, monitoreo, administración y mitigación de los riesgos de lavado de activos y financiación del terrorismo (LA/FT). Haga clic aquí para acceder a la Res. 61/23 Haga clic aquí para acceder al Anexo I

Personas Expuestas Políticamente (PEP) La Unidad de Información Financiera (UIF) ha publicado la Resolución UIF 35/23, mediante la cual se modifican procedimientos respecto a las Personas Expuestas Políticamente (PEP), con el fin de adecuarse a las buenas prácticas del Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI). En los próximos días se enviará un informe sobre el alcance de la norma, elaborado por los asesores del Colegio en materia de Prevención del Terrorismo y Lavado de Activos. Haga clic aquí para acceder a la Resolución 35/23